ФНС утвердила новую форму справки об оплате медицинских услуг для представления в налоговую: Приказ от 08.11.2023 № ЕА-7-11/824@. Справку по новой форме нужно выдавать по расходам, понесенным в 2024 году. За 2023 год — ФНС принимает по старой форме.

Из IDENT можно печатать автоматически заполненную справку по новой форме. Для этого нужно загрузить шаблон в программу.

Шаг 1. Подготовьте шаблоны справки с данными вашей клиники

1. Скачайте документы на компьютер: для пациента-налогоплательщика и для пациента с представителем-налогоплательщиком (например, для ребенка). Для этого откройте документ:
   Скачать справку для возврата НДФЛ (2024 Пациент).docx
   Скачать справку для возврата НДФЛ (2024 Представитель).docx 
2. В оба документа внесите данные клиники. Нужно заполнить 3 поля: ИНН, КПП, наименование медицинской организации или полное имя индивидуального предпринимателя.
   ❗ ИНН юридического лица состоит из 10 цифр, а ИНН индивидуального предпринимателя — из 12. Выравнивание должно быть по правой части, в начале поля могут остаться пустые квадратики.
   У индивидуального предпринимателя нет КПП, поле нужно оставить пустым.
3. В поле «Номер справки» нужно указывать уникальный порядковый номер, присваиваемый в системе внутреннего учета за соответствующий налоговый период (год), отдельно по каждому пациенту (информация из приложения №2 к приказу ФНС).
4. Сохраните изменения.

Шаг 2. Добавьте шаблоны в IDENT

1. В IDENT зайдите в «Настройки» → «Шаблоны документов» (по умолчанию право доступа есть у директора).
2. Выберите папку «Пациент: Справка для возврата НДФЛ».
3. Нажмите «+» («Загрузить»).
   
4. Выберите файлы (можно сразу оба) и нажмите «Открыть».
   
5. Поставьте галочки, чтобы сделать документы активными.
   

Шаг 3. Выберите шаблон по умолчанию и параметры печати

1. Чтобы при печати справки новая форма была выбрана в первую очередь, нажмите по шаблону правой кнопкой мыши → «По умолчанию». Документ, выбранный по умолчанию, в списке шаблонов выделен жирным шрифтом.
   
2. Можно изменить параметры печати по умолчанию: принтер, двустороннюю печать, количество копий, а также тип кассы (оплаты по каким кассам по умолчанию будут попадать в справку).
   ➡ В «Шаблонах документов» можно изменить постоянные параметры печати каждого документа. Подробнее — в статье «Настройка печати документов».
   

Так вы настроите параметры, которые будут выбраны по умолчанию при печати справки. Перед печатью их можно изменить. Например, чтобы распечатать справку для ребенка или старую форму справки, администратор выберет нужный документ в выпадающем списке в поле «Шаблон».

Печать справки для пациента

Обратите внимание, что в справке нет автоматического разделения по кодам услуг, связанных с дорогостоящим лечением. При печати справки для пациента общая сумма оплат попадет в графу для простого вида услуг — по коду «1».

Код услуги «2» означает дорогостоящее лечение — это виды лечения из специального перечня.

За обычное лечение пациент сможет вернуть НДФЛ по расходам только в пределах лимита. Для дорогостоящего лечения нет ограничения по сумме вычета.

Перед печатью справки администратору нужно проверить, оказывались ли пациенту услуги из перечня дорогостоящих. Если да, то справку для возврата НДФЛ нужно сначала выгрузить в Word, изменить суммы расходов и после этого распечатать.